Record Detail

Pembimbing : Rizal Mawardi -- Pendanaan terorisme sangat penting bagi kelompok teroris untuk melancarkan
serangan dan aktivitas kegiatannya. Tren pendanaan terorisme kini beralih ke
transaksi digital dengan menggunakan aset kripto. Atas hal tersebut, penelitian ini
bertujuan untuk mengetahui informasi berkaitan dengan monitoring dan
pengungkapan pendanaan terorisme melalui aset kripto menggunakan teknik audit
investigatif follow the money. Penelitian ini dilakukan di Pusat Pelaporan dan
Analisis Transaksi Keuangan (PPATK) sebagai Financial Intelligence Unit dengan
menggunakan metode kualitatif dan analisis secara deskriptif. Berdasarkan hasil
analisis terhadap rekening para pihak (individu dan entitas) terkait pendanaan
terorisme, ditemukan adanya penggunaan aset kripto dalam tahapan moving pada
aktivitas pendanaan terorisme. Perlu adanya regulasi terhadap penggunaan aset
kripto sebagai alat perpindahan dana, serta diperlukan adanya platform pertukaran
informasi bagi exchanger secara global untuk mendukung penelusuran aset kripto
dari suatu exchanger ke exchanger lainnya.